Geliri aydan aya değişen biri için bütçe tablosu nasıl kurulur?

Geliriniz aylar arasında değişiyorsa tek bir ortalama tutar günlük ödeme gücünü anlatmaz. Faturası kesilmiş iş, tahsil edilmiş gelir ve henüz kesinleşmemiş sipariş aynı sütuna yazıldığında bütçe olduğundan güçlü görünebilir.

Önce tahsilatı görünür kılın

CFPB’nin nakit akışı aracı, başlangıç bakiyesine o dönemde gelen kaynakları ekleyip ödemeleri çıkarır; kapanış bakiyesini sonraki döneme taşır. Burada bu yöntemi, bütün değerleri varsayımsal olan yıllık bir tabloya uyguluyoruz. Rakamlar kişiye özel gelir ya da birikim hedefi değildir.

Yıllık tahsilat 360 bin TL, aylık ortalama 30 bin TL’dir. Ödemeler 300 bin TL olduğundan yıl sonu 20 + 360 − 300 = 80 bin TL olur. Buna rağmen Şubat ve Mayıs kapanışında yalnızca 5 bin TL kalır. Ortalama gelir, bu daralan aylardaki hareket alanını tek başına göstermez.

Bekleyen alacağı ikinci tabloda tutun

Mayısta beklenen 20 bin TL henüz ödenmemişse tahsilat sütununa eklenmez. Alacak kaydında müşteri, belge, beklenen tarih, tutar, son görüşme ve kesinlik notu bulunsun. Haziranda gelen 50 bin TL bu alacağı içeriyorsa ayrıca bir kez daha eklemeyin.

Örnekteki gelir, iş giderleri ve varsa ayrılması gereken yükümlülükler sonrası hanenin kullanabildiği net tahsilat olarak tanımlandı. Gerçek kayıtta işletme cirosunu doğrudan hane geliri saymak bu kapsamı bozar.

Ay içindeki günleri de kontrol edin

CFPB’nin ödeme takvimi, gelir ve faturaların tarihlerini yan yana koyar. Ay sonu pozitif bakiye, ayın ilk haftasındaki ödemelerin karşılanabildiğini kanıtlamaz. Beklenen bir tahsilat bir ay gecikirse ilgili iki ayın bakiyesini yeniden hesaplayın.

• Hangi gelir gerçekleşmiş, hangisi yalnızca bekleniyor?
• Düşük tahsilatlı aylar üst üste gelirse hangi zorunlu ödemeler sürüyor?
• Yıllık ödeme ve iş masrafı tabloya dahil mi?
• Takvimdeki en düşük bakiye hangi gün oluşuyor?